知名信托连续亏损，不良率高达55.34%
作 者丨唐曜华
编 辑丨李玉敏
以地产业务为特色的华澳信托正在默默咽下“苦果”，近期公布的华澳信托年报显示，华澳信托2023年继续营收大幅下滑并持续亏损，继2022年亏损9.67亿元后，2023年继续亏损，净利润为-4.31亿元。
去年华澳信托自营不良资产继续增加至52.27亿元，自营不良率连续两年超过50%，2023年的自营不良率进一步升至55.34%。
目前公司信托业务基本陷于“停滞”，年报显示，2023年华澳信托有13个信托项目清算结束，未有新增信托项目。
不良率高企
2023年华澳信托实现营业收入6035万元，同比下滑53.95%。实现利润总额-40,281.44万元，实现净利润-4.31亿元，这是继2022年亏损9.67亿元后的连续第二年亏损。
从收入结构来看，2023年华澳信托利息净收入为-4085.12万元，上一年为2030.67万元，主要由于利息收入大幅减少而利息支出大幅增加。手续费及佣金净收入小幅增加1.99%，2023年无投资收益。
公司业务结构以传统业务为主，并以房地产为特色。2023年末公司信托资产管理规模230.78亿元，同比减少23.26%，其中以发放贷款和垫款、债券投资为主，占比分别达53.75%、43.89%。从行业集中度来看，主要投向房地产和工商企业等实体经济领域。其中，投向房地产类的信托管理规模为98.80亿元，占公司信托业务分布首位，占总规模的42.81%；投向工商企业类的信托管理规模为63.54亿元，占比27.53%。2023年末主动管理型信托资产121.7亿元，几乎全部为融资类信托。
2023年末公司自营资产规模为40.35亿元，资产运用以其他应收款和债权投资为主，分别占62.59%、17.57%。自营不良资产2023年继续增加3.89亿至52.27亿元，自营不良率连续两年超过50%，2023年的自营不良率为55.34%。坏账准备大增，2023年末公司其他资产减值准备19.45亿元，同比增21.15%，主要是坏账准备大增32.24%。
华澳国际信托的自营贷款只有两个贷款对象，分别为浙江禹汇商贸有限公司、宁波豪程石化有限公司，贷款本息已经全部逾期。
信托项目营收也堪忧，2023年实现营业收入13.26亿元，同比减少14.34%，利息收入为主要收入来源，其中利息收入同比减少4.36%，投资收益同比减少58.85%。
目前公司信托业务基本陷于“停滞”，2023年华澳信托有13个信托项目清算结束，未有新增信托项目。
此前监管已经关注华澳信托可能存在的问题。2022年5月，公司曾收到《上海银保监局办公室关于华澳国际信托有限公司2021年度的监管意见》（沪银保监办发〔2022〕66号），文中对公司股权管理和公司治理、固有业务风险、房地产业务风险、信托项目风险管理、内部管理等方面指出5类主要问题，并根据公司存在的上述问题提出监管意见。
地产成为大“雷区”
近年来房地产开发商大量暴雷，地产业务特色也使得公司信托业务频频“踩雷”。公司年报显示，公司陷于多起诉讼纠纷，为追讨信托计划的款项，华澳信托与多家开发商、贵州遵义地方融资平台等对簿公堂。包括跟佳兆业集团（深圳）有限公司、世茂集团等开发商的金融借款合同纠纷，以及起诉宝能旗下公司及关联公司的多起诉讼，华澳信托要求对方支付债券投资本金、利息、逾期利息和复利等。虽然大多胜诉，但这些开发商大多已经深陷困局无力还债。贵州遵义等地的地方融资平台也是近年来城投非标融资违约的“重灾区”之一。
企业预警通显示，截至5月14日，华澳信托相关司法案件有506条信息，其中公司被列为被告的司法案件信息有249 条。
同样深陷困局的还有华澳信托的大股东，去年公司新增8笔股权冻结事项，而控股股东重庆财信企业集团（下称“财信集团”）直接和间接持有的公司100%股权已全部被采取诉讼保全措施，共对应出资额25亿元。
地产业务也是财信集团的重要业务。资料显示，财信集团为大型综合企业集团，实控人为卢生举，成立于1997年，发展至今，业务涉及六大经营板块，分别为城市基础设施建设、房地产开发与运营、化工产品生产与销售、金融投资控股、环境保护与污染治理，物业管理服务。旗下地产板块——上市公司财信发展曾与龙湖、金科等被视为重庆本土房企“五虎”。
近年来房地产行业整体经营艰难、融资环境恶化，财信集团也不例外。去年4月，因财信集团出现流动性困难，发生其他业务违约及诉讼情况，恒丰银行重庆分行宣布财信集团贷款提前到期并于2023年4月7日发起执行申请，截至4月11日融资余额为44.42亿元。今年3月财信集团已被上海市长宁区人民法院列为失信被执行人。
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本期编辑 江佩佩 实习生 李洁